Beaucoup de dirigeants surveillent leur solde bancaire au jour le jour. C'est un réflexe sain, mais largement insuffisant. Voici les cinq indicateurs qui changent tout.
1. Le DSO (Days Sales Outstanding)
Le délai moyen de paiement de vos clients. Un DSO qui s'allonge est le premier signal d'alerte d'une dégradation de la trésorerie.
2. Le DPO (Days Payable Outstanding)
Le délai moyen auquel vous réglez vos fournisseurs. Un équilibre sain entre DSO et DPO est la clé d'une trésorerie stable.
3. Le Burn Rate mensuel
Le rythme auquel vous consommez votre cash. Connaître votre burn rate vous permet d'anticiper combien de mois de runway il vous reste.
4. Le BFR
Le Besoin en Fonds de Roulement consolide créances clients, dettes fournisseurs et stocks. Sa variation mensuelle est un signal stratégique.
5. La trésorerie nette
Solde bancaire moins découverts autorisés et financements court terme. C'est votre vraie marge de manœuvre.